Flujo de Caja Proyectado

El flujo de caja proyectado es una estimación financiera que permite anticipar el dinero que se espera que ingrese y salga del negocio.  Esto te permitirá tener una idea de cómo se encuentra una empresa, y puede brindar información hacia dónde se dirige. Te permite realizar proyecciones de salario, impuestos y otros gastos de empleado. Así, por ejemplo, se puede observar cómo afectaría la contratación de un empleado al flujo de caja. 

La información que puede brindar el flujo de caja proyectado puede ser optimista, pesimista o la más probable. Esto puede dar una visión más amplia de cómo le iría a una empresa en múltiples situaciones. 

Además, puedes evaluar la capacidad de pago. Los prestamistas pueden ver la situación del negocio y valorar la liquidez según estimaciones. Se puede también determinar si está cumpliendo con las expectativas y comparándolas con los resultados reales. Estas proyecciones pueden ser una guía muy útil y una herramienta financiera para determinar donde se necesitan realizar ajustes y recortar gastos. 

¿Cuáles son las ventajas del flujo de caja proyectado?

La importancia del flujo de caja proyectado, es una parte fundamental de una empresa, puedes leer más sobre el flujo de caja en nuestro artículo. Es esencial que una empresa tenga las proyecciones de lo que sucederá para asegurarse de tener los fondos suficientes para sobrevivir. 

Esta es la importancia por las que un flujo de caja proyectado es vital:

✅  Alerta temprana. Es posible identificar un posible déficit de los saldos de la empresa.  

✅  Asegurar los pagos. La empresa podrá estimar los pagos a proveedores o empleados.

✅  Planificación financiera. Así como es de importante la preparación de presupuesto el flujo de caja proyectado debe ser parte de la planificación financiera de un negocio.

¿Cómo calcular el flujo de caja proyectado?

✔  Lo primero es tener la cantidad de efectivo de una empresa a comienzo del periodo. Se calcula sacando todos los ingresos menos todos los gastos del periodo anterior. 

✔ Calcula cuánto dinero entrará en el periodo siguiente con observar las tendencias de ingresos en periodos anteriores. Para esto es importante tomar en cuenta factores de los periodos anteriores, por ejemplo: si se agrega un nuevo producto lo más probable es que las ventas aumenten. 

✔ Debes estimar los gastos a pagar para el próximo mes. Los costos a considerar son los costos como también los fijos. Nos referimos los costos variables a las materias primas que fluctúan con las ventas y los costos fijos incluyen alquiler, pago de empleados, servicios y seguro. 

✔ A esto le debes restar los gastos estimados de ingresos y el número total es el flujo de caja proyectado.

Consejos para calcular el flujo de caja proyectado 

Tener los objetivos claros. Debes conocer los planes a futuro de tu empresa para crear la proyección financiera. Tanto como los planes de compra de equipos nuevos, expansión de la empresa, contratación de nuevo personal, etc.  tener la idea clara de a donde si irá el dinero en un determinado periodo de tiempo va a garantizar una proyección precisa del flujo de caja. 

Incluir cada gasto. Es importante incluir hasta los gastos más pequeños, porque si no se incluyen esto ocasiona que la proyección de flujo de caja sea inexacta. Debes incluir todos los gastos de tu empresa por más pequeños que puedan parecerte. 

Consultar con todos los departamentos. Es necesario hacer seguimiento a cualquier departamento que se vea involucrado en los ingresos o egresos de. Sabemos que es un gran trabajo estar al tanto de todo, pero es necesario incluir esta información para tener una proyección precisa del flujo de caja. 

Si estás pensando en utilizar el flujo de caja proyectado este es un componente esencial y el mejor plan para negocios exitosos. La anticipación periódica del flujo de caja y una buena planificación aseguran que las empresas midan con precisión las salidas y entradas, y se realicen los ajustes necesarios.

Estructura de un flujo de caja proyectado

La estructura del flujo de caja proyectado varía según las características de la empresa, el volumen de sus operaciones o el tipo de mercado en el que se desenvuelve.

Pero ¿Cómo estructurar un flujo de caja proyectado para tu empresa? acá te recomendamos las siguientes etapas:

1. Definir el periodo a analizar

En este primer paso se va a determinar la estructura y la información financiera que deberás recolectar y analizar. Es decir, podrás realizar un análisis de flujo de caja trimestral o semestral de acuerdo a tus intereses y necesidades.

2. Establecer un saldo inicial

Para que el balance final sea cualitativo y te muestre el estado real de las finanzas de tu empresa, es necesario compararlo con el saldo inicial, es decir, el estado de liquidez anterior al periodo a analizar.

En este caso, es de suma importancia que la información contable de tus libros esté completamente actualizada. Toma en cuenta hacer una pequeña auditoría o revisión para garantizar que todos los valores estén correctos.

3. Identificar los ingresos

La sección de “ingresos” en la estructura de flujo de caja puede que incluya ciertos elementos que debes tener en cuenta:

• Cuentas por cobrar

• Ventas al contado

• Préstamos

• Crédito fiscal

4. Identificar los egresos

Algunos de los principales egresos de una organización que deben contemplarse dentro de la estructura del flujo de caja son los siguientes:

• Cuentas por pagar

• Gastos administrativos

• Gastos de ventas

• Pago de impuestos

Debes tomar en cuenta que, así como incluyes elementos esenciales de tu estructura de costos, también debes tomar en cuenta todos aquellos gastos eventuales en los cuales incurrimos durante el periodo que estamos analizando. Algunas empresas registran como egresos las pérdidas que provienen de duplicidades, daño de productos del inventario, etc.

El objetivo del flujo de caja proyectado será una medición a futuro para que sepas donde te encuentras y hacia dónde vas. Algunas empresas escogen este escenario hipotético en sus proyecciones para tener en cuenta todos los posibles factores que puedan afectar o beneficiar en un tiempo determinado. 

Se puede prever necesidades como la contratación de nuevos empleados, compra de materiales, etc. Esto permitirá tener en cuenta las necesidades futuras de la empresa y cómo esta situación podría afectar las finanzas. 

Esperamos este articulo te haya ayudado a conocer más sobre el flujo de caja proyectado, como aplicarlo y sus ventajas. 

Recuerda que la permanencia de un negocio en el mercado se encuentra sujeta a su capacidad de contar con un flujo de recursos adecuado y permanente. Por esta razón, es importante contar con un instrumento como el flujo de caja proyectado que nos permita anticipar el comportamiento financiero, para determinar el momento en el que debemos buscar apoyo, parar o hacer ajustes.

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